Saldoverklaring lijfrente

Verzekeraars vragen naar een saldoverklaring van de Belastingdienst bij aanvang van lijfrente-uitkeringen uit een geëxpireerde polis waarvan niet alle premies zijn afgetrokken. Het is van belang dat de verzekeraar hiervan op de hoogte is.

Dit model betreft een voorbeeldbrief voor het aanvragen van een saldoverklaring bij de Belastingdienst. Hiermee wordt verzocht een deel van toekomstige lijfrentetermijnen onbelast uit te keren, voor zover in het verleden premies niet in aftrek zijn gebracht. Het model bevat de benodigde berekeningen, gegevens en onderbouwing die moeten worden aangeleverd. Dit model is bedoeld voor adviseurs en belastingplichtigen die een saldoverklaring willen verkrijgen bij de start van de lijfrente-uitkering.